Итоги исполнения бюджета области за 5 месяцев 2003 года

Консолидированный бюджет

За 5 месяцев 2003 года в консолидированный бюджет области поступило доходов на сумму 9,7 млрд. рублей (или 34% к уточненному плану на год). Темп роста доходов к соответствующему периоду прошлого года составил 109%.

Собственные доходы составили 7,3 млрд. рублей (34% к годовому плану), в том числе налоговые доходы 6,8 млрд. рублей, неналоговые — 0,5 млрд. рублей. Исполнение прогноза министерства финансов на январь-май по собственным доходам составило 98%, в том числе по налоговым доходам 100%, неналоговым — 77%. По сравнению с поступлениями за январь-май 2002 года объем собственных доходов увеличился на 0,8 млрд. рублей (на 12%).

Основные источники налоговых доходов:

налог на доходы физических лиц — 3 млрд. рублей (44%);

налог на прибыль — 1,9 млрд. рублей (27%);

акцизы — 0,4 млрд. рублей (6%).

В запланированных объемах и выше к прогнозу на январь-май поступили налог на доходы физических лиц (111%), налог на игорный бизнес (113%), налог с продаж (120%), налоги на имущество (104%), единый налог, взимаемый в связи с упрощенной системой налогообложения (228%), земельный налог (1727%).

Неналоговые доходы консолидированного бюджета поступили в сумме 0,5 млрд. рублей (29% к прогнозу на год и 77% к прогнозу 5-ти месяцев). Темп роста к 2002 году составил 162%.

Доходы целевых бюджетных фондов поступили в сумме 1,5 млрд. рублей (32% к уточненному плану на год и соответствует уровню 2002 года), в том числе доходы Дорожного Фонда (с учетом субвенции из федерального бюджета) поступили в сумме 1,2 млрд. рублей.

Финансовая помощь из федерального бюджета получена в размере 0,8 млрд. рублей (45% к плану на год 102% к уровню 2002 года).

В соответствии с полученными доходами расходы консолидированного бюджета профинансированы в сумме 10 млрд. рублей (35% к уточненному плану на год и 118% к расходам 2002 года). Расходы бюджета без учета целевых бюджетных фондов составили 8,8 млрд. рублей (36% к плану на год).

Дефицит консолидированного бюджета составил 272 млн. рублей, в том числе дефицит бюджетов районов и городов — 541,4 млн. рублей.

Основная доля в расходах бюджета:

расходы на финансирование отраслей социальной сферы — 4,8 млрд. рублей (55% всех произведенных расходов без учета целевых бюджетных фондов),

расходы на производственную сферу — 2,3 млрд. рублей (26%).

Исполнение годового плана составило по отраслям социальной сферы — 33%, производственной сферы — 44% процента.

На выплату заработной платы работникам бюджетной сферы области направлено 2,8 млрд. рублей (38% собственных доходов). Удельный вес расходов на зарплату с начислениями в расходах без учета целевых фондов составил 32%.

Областной бюджет

Областной бюджет исполнен по доходам в сумме 5,7 млрд. рублей (33% к годовому плану). Собственные доходы облбюджета получены в сумме 3,4 млрд. рублей (34% к годовому плану и 91% к прогнозу на январь-май). В том числе налоговые доходы поступили в сумме 3,2 млрд. рублей (94% к прогнозу 5-ти месяцев).

Наибольший удельный вес в налоговых доходах занимают:

налог на прибыль — 1,1 млрд. рублей (35% в общих налоговых доходах, 111% к 2002 году);

налог на доходы физических лиц — 1 млрд. рублей (33% в налоговых доходах, 157% к 2002 году);

налоги на имущество — 0,5 млрд. рублей (15% в налоговых доходах, 109% к 2002 году);

акцизы — 0,4 млрд. рублей (12% в налоговых доходах, 169% к 2002 году).

В запланированных объемах к прогнозу на январь-май и выше поступили: налог на доходы физических лиц (111%), налог с продаж (112%), налог на игорный бизнес (113%), единый налог, взимаемый в связи с упрощенной системой налогообложения (229%). По остальным видам налогов план 5-ти месяцев выполнен менее чем на 100%. Особенно низкое выполнение плана сложилось по акцизам на нефтепродукты — 17% (ввиду перехода с 1 января 2003 года на новый порядок уплаты акцизов — налогоплательщиками, имеющими свидетельства на реализацию нефтепродуктов), налогу на прибыль (90%).

Расходы областного бюджета профинансированы в сумме 5,7 млрд. рублей (34% к плану на год и 125% к расходам соответствующего периода 2002 года).

На финансирование отраслей социальной сферы направлено 1,2 млрд. рублей (26% расходов облбюджета без учета целевых бюджетных фондов), отраслей производственной сферы направлено — 0,3 млрд. рублей (8% расходов).

Наибольший удельный вес (41%) в расходах облбюджета занимает финансовая помощь нижестоящим бюджетам.

За январь-май в районы и города области перечислена финансовая помощь в сумме 1,9 млрд. рублей (46% к годовому плану и 116% к прошлому году). В том числе дотация перечислена в сумме 189 млн. рублей (68% к плану 1 полугодия), субвенция на зарплату — 859 млн. рублей (93% к плану 1 полугодия), субвенция на энергоресурсы — 213 млн. рублей (73%).